漯河市原城市信用社不良资产清收及管理情况汇报
时间：2015-12-28来源：
市人民政府金融工作办公室
2002年9月份，由于受内外诸多因素的影响，漯河市原八家城市信用社支付困难，经省政府和中国人民银行济南分行批准，原八家城市信用社停业整顿，重组为漯河市城市信用社。漯河市城市信用社在改制为城市商业银行过程中，为达到改制条件，以资产置换、剥离等方式化解不良资产，并成立组织对置换和剥离出的不良资产进行管理清收，现将有关情况报告如下：
一、基本情况
（一）重组后的城市信用社承接不良资产情况
在重组过程中，重组后的城市信用社承接了原信用社系统大量不良资产。这些不良资产的存在，不仅影响城市信用社的健康发展，影响其作为地方金融机构支持地方经济发展的能力，而且按照国家银监会有关文件精神，市城市信用社将面临市场退出的风险。对此，2005年12月，根据《漯河市人民政府关于组建城市商业银行若干事宜的通知》（漯政〔2005〕69号），由市经济投资公司在城市信用社贷款3.121亿元，对城市信用社总额31210万元不良资产进行置换，置换出的不良资产仍由城市信用社清收管理，同时成立专门领导机构，进一步加大不良资产清收力度。由于多种原因，本次资产置换未能彻底达到国家银监会有关要求，资产状况仍然成为信用社改组商业银行的重大障碍。2007年上半年，新一届城市信用社领导班子组建以后，开拓思路，锐意进取，提出城市信用社“三步走”战略到“更名改制、战略合作、跨区经营、上市融资”的发展规划，积极向市委、市政府、国家银监会汇报情况，采取切实有效措施处置城市信用社历史遗留问题。根据《漯河市人民政府市长办公会议纪要》（〔2007〕29号），以价值23353万元土地和城投公司贷款8000万元，置换城市信用社31353万元不良资产，通过二次置换，彻底解决了城市信用社不良资产遗留问题，为市城市信用社成功组建商业银行奠定了坚实基础。
纳入清收范围的不良资产金额总计31353万元。其中不良贷款共计190笔，金额20706万元；抵债资产共计38笔，金额6562万元；其他不良资产4085万元。这些不良资产均是重组前原城信社系统遗留下来的，时间跨度长，形成原因各异，背景复杂，大部分经办人、责任人、知情人等因种种原因也脱离了信用社，企业、个人赖帐行为突出，且经过了多年、多次的集中清收转化，留下来的大都是难啃的“硬骨头”，绝大部分资产面临损失，给清收工作带来很大难度。
（二）剥离置换给市财政局的不良资产情况
为解决原城市信用社的问题，市财政从中国人民银行济南分行借入资金6.4亿元 ，用于兑付储户存款,弥补原城市信用社亏损等。通过市财政局与原城市信用社签订《代位求偿资产获取协议》，原市联社营业部、交通城市信用社、源汇城市信用社、金汇城市信用社和开发城市信用社等5家信用社共剥离置换给市财政局不良资产24704.93万元。不良资产分为以下七种情况：一是贷款本息21361万元。其中本金20472.86万元，利息888.14万元。根据贷款质量，经向原5家城市信用社经办人了解和实际调查，我们把不良贷款划分为A、B、C、D四类。A类为手续齐全，能找到贷款人，但无任何抵押的贷款，共12409.41万元，占贷款总额的60.62%；B类为已经起诉或已进入执行程序的贷款，共3488.27万元，占贷款总额的17.04%；C类为手续不全，能找到贷款人，但无偿还能力的贷款，共1280.15万元，占贷款总额的6.25%；D类为手续不全，属“三无”（无资金无人员无场地）贷款，共3295.02万元，占贷款总额的16.09%。二是其他应收款311.9万元。主要是原城市信用社向外单位或个人借出款项。三是待处理资产损失759.52万元。是按照财务管理规定应予核销而未及时核销处理的长期挂账损失。四是拆借资金2047.81万元。是同行业之间，因资金短期周转困难，临时借给其他信用社资金（商丘）。五是递延资产18.27万元。属未予摊销的费用。六是固定资产106.43万元。原信用社收回的抵押资产，未及时变现，不良资产剥离时随贷款一并移交的资产。七是长期投资100万元。属原信用社对外进行的企业股权投资。
二、清收工作开展情况
市委市政府对不良资产清理工作非常重视，成立了由常务副市长任组长，市政府分管副秘书长、市纪委副书记、市政法委副书记、市财政局局长任副组长，市组织、公安、法院、检察院、审计、工商、土地、房产、监察、人事、人行、法制办、财政、诚信社等为成员单位的原城市信用社债务清理工作领导小组，并组织到鹤壁市和湖南的益阳市进行了考察学习。制定了我市《关于依法清收原城市信用社剥离不良资产工作方案》，对清收工作进行了详细全面的安排部署。根据不良资产具体情况将清收工作人员分为若干清收工作小组，将清收管理责任细化、落实到人，并制定了一定的考核激励政策；并结合实际情况，制定了“不良资产清收办公室工作方案”、“不良资产清收工作实施方案”、“不良资产逐户清收处置方案”、“资产处置操作规程”、“风险代理收贷管理办法”、“不良债权转让实施办法”等工作制度和工作措施，对清收工作人员提出了严格的工作要求，保证了清收工作的顺利开展，不良资产清收工作取得较好效果。
在清收工作中，清欠办借鉴外地经验，并结合省政府有关清收精神，在法律许可范围内，把打击金融犯罪与防止国有资产流失结合起来，综合运用清收、盘活、保全不良贷款的方法，采取一企一策、一人一策、一案一策、一贷多策的办法，多策并举，提高清收效果，尽力减少了国有资产流失。比如，对当时经营管理好、产品市场前景好，有盈利可能，但因流资不足而经营困难的企业，采取延期还款的办法，提高其还款能力。如：当时的市迎丰化工有限责任公司、市国安五交化有限责任公司等企业，先签订延期还款协议，待企业好转时再还款。对生产经营基本正常，有一定偿还能力的欠债企业或担保单位，采取催收、协商等方式，督促还款。对有财产拒不履行判决，签订假协议逃避债务或以各种借口拒绝补办贷款抵押、担保手续，藏匿、转移财产的恶意讨债户，采取查封、扣押、拍卖等强制手段，依法收贷。对关停倒闭企业，及时登记债权，采取处置资产的方式，实行“打捞清收”，最大限度地减少损失。对国家机关、企事业公职人员贷款或提供贷款担保人的个人，由纪检监察部门发出限期还款警告，在报纸、电台、电视台点名曝光，一律停工、停职、停薪、停职务，促其筹款还债，其停工、停职期间的工资一律抵偿贷款。限期内不能还清的，领导干部一律免职，非领导干部的年度考核定为“不称职”，并视所欠贷款多少给予党纪、政纪处分或下岗除名的处理，直至追究法律责任。对一时无法清收的不良贷款，通过查封、扣押资产，以资抵债方式，实施资产保全措施。
截止目前，市城市信用社（商业银行）清收办实现清收现金收入13072万元，清收现金收入占不良资产账面价值比例达41.7%，远高于国有商业银行资产管理公司20%-30%的清收比例；达成债转股协议1046万元；政府核销债务资产500万元。截止11月30日，市财政局清收资金2099.27万元，变现实物资产134.08万元，共计2233.35万元，占不良资产总额的9.04%；抵消债权债务本金290万元及利息。在清收过程中，打击了一批拒不还款的赖账户，处理了一批不按期还款的公职人员，执行了一批长期执行不到位的案件，最大限度地挽回了国有资产损失，进一步净化了我市经济环境，维护了金融秩序。
三、市城市信用社（商业银行）清收资金运用情况
截止目前，市城市信用社（商业银行）清收资金支出11652万元，结余货币资金1420万元。清收资金支出主要为三大部分：一是支出管理清收成本，共支出1860万元，占不良资产总额的比例为5.9%。其中：管理成本支出580万元，主要是办公费用、人员工资、差旅费、车辆费用、水电费等；清收成本支出1280万元，主要是诉讼费、评估费、代理费、律师费、税金、过户费、拍卖费、保险费、审计费，以及有关单位清收经费支出等。二是根据《漯河市人民政府关于组建城市商业银行若干事宜的通知》（漯政〔2005〕69号）和《漯河市人民政府市长办公会议纪要》（〔2007〕29号）等文件，清收资金用于化解城市信用社（商业银行）不良资产、归还置换贷款、置换土地变现等，截止2015年目前，向城市信用社（商业银行）支付清收资金净额8537万元，其中：向城市信用社（商业银行）支付资金4800万元用于化解城市信用社（商业银行）汇通肉食及银海化纤等不良贷款，用于归还城投公司置换贷款3737万元。三是漯河工行、邮储债权转让等暂借支出1255万元。
总体来看，原城市信用社因经营不善等出现了严重的金融风险，按照《国务院金融机构撤销条例》，经省政府、人民银行济南分行批准，市政府对原城市信用社进行了重组，组建了单一法人的漯河市城市信用社，进而组建了城市商业银行、漯河银行。在这一过程中，漯河市按照《国务院金融机构撤销条例》，举债6.4亿元，兑付了原城市信用社居民储蓄存款，根据组建城市信用社、城市商业银行的需要，对原城市信用社的不良贷款进行了置换、代偿等技术操作，不良贷款实际大部分已实现了回购、核销，基本实现了经济金融发展和社会稳定。
